A+ A A-

Auditoria en PLD Centros Cambiarios

Indice de artículos

Que es una Auditoria en PLD ?

Una evaluación sistemática de sus controles Internos en materia de Prevención para determinar hasta qué punto una organización está cumpliendo con los Ordenamientos Legales establecidos, así como para identificar aquellos que requieren mejorarse


Fundamento Legal

Disposiciones de Carácter General aplicables a Centros Cambiarios publicadas el 10/04/2012 en el DOF

48ª.- Los Centros Cambiarios deberán mantener medidas de control que incluyan la revisión por parte del área de auditoría interna, o bien, de un auditor externo independiente, para evaluar y dictaminar, durante el período comprendido de enero a diciembre de cada año el cumplimiento de las presentes Disposiciones, conforme a los lineamientos que para tales efectos emita la Comisión. Los resultados de dichas revisiones deberán ser presentados a la dirección general y al Comité del Centro Cambiario, a manera de informe, a fin de evaluar la eficacia operativa de las medidas implementadas y dar seguimiento a los programas de acción correctiva que en su caso resulten aplicables.

La información a que hace referencia el párrafo anterior, deberá ser conservada por el Centro Cambiario durante un plazo no menor a cinco años, y remitirse a la Comisión dentro de los sesenta días naturales siguientes al cierre del período al que corresponda la revisión, mediante escrito libre acompañado de disco compacto que contenga la referida información.


 

  • Todos los Centros Cambiarios que no cuenten con una área de auditoria interna, deberán contratar a un despacho de auditoria externa en materia de PLD.

  • Es importante que el despacho cuente con experiencia en Centros Cambiarios y que el personal que lo practique tenga una formación profesional afín a la actividad de auditoria.

  • Una de las medidas de control es que exista un seguimiento y evaluación continua a los controles establecidos.

Plazos

El primer periodo a auditar será:1 de Enero - al 31 de Diciembre del 2012

La fecha Limite para presentar el primer informe de Auditoria a la CNBV, es el 4 de Marzo del 2013

 


 

Trujillo Jimenez

Nuestro despacho cuenta con más de 30 años de experiencia.

Nuestro personal es miembro de la Asociación de Especialistas Certificados en Anti- Lavado de Dinero ACAMS, y formación académica en Diplomado en Control de riesgos y Prevención de Fraudes por parte del Instituto Tecnológico Autónomo de México ITAM

Hemos acompañado a los Centros Cambiarios por las diversas regulaciones en Prevención de Lavado de Dinero desde el 2004. Intervenido en un gran numero de Auditorias por parte del SAT teniendo resultados en Resoluciones de Cumplimiento satisfactorias, contamos con una de las carteras mas amplias de clientes del sector cambiario


Auditoría Externa en materia de prevención de lavado de dinero Ejercicio 2012

  • Expediente Legal
  • Análisis de Avisos e Informes a la CNBV
  • Revisión a Los procesos descriptivos del Manual de Políticas y su enfoque correcto en las disposiciones de Ley
  • Sistemas automatizados y su relación con el Manual de Políticas
  • Capacitación y Difusión
  • Reportes Relevantes y su correcta integración de expediente de usuarios
  • Reportes Inusuales (en su caso)
  • Reportes Internos preocupantes (en su caso)
  • Revisión a Dictámenes soporte y evidencia documental
  • Base de datos de los usuarios
  • Estructuras Internas ( composición accionaria , administrativa y laboral)
  • Identificación de Riesgo de Negocio
  • Evaluación Operativa e Instalaciones

Resultados

El dictamen de Observaciones son emitidos con duración no mayor a una semana después de haber terminado la Revisión

Comunicación Estrecha y oportuna con el, Gerente, Representante Legal o Consejo de Administración

Fecha compromiso de Aplicación de Recomendaciones

El informe del Dictamen de Auditoria se entregara como parte de nuestro servicio a la CNBV

Las deficiencias en los procedimientos internos serán la base para el seguimiento en el plan Anual de Auditoria 2013


Costos

  • El costo total de la Auditoria para el 2012 será de $ 12,000.00

  • En caso de contar con sucursales se cobrara $ 1000 al costo total de la Auditoria por cada sucursal

  • El pago de la Auditoria se realizara en 3 mensualidades a la firma del contrato, Diciembre, Enero y Febrero.

  • En los Estados de Michoacán, Querétaro y Guanajuato estan incluidos los viáticos.

  • No incluye la elaboración y presentación de avisos o escritos, reportes, documentos, dictámenes de operaciones inusuales faltantes objetos a revisión.

Requerimientos

  • Firmar el Contrato de Servicios

  • Entrevista y explicar el propósito con todos los involucrados

  • Avisos, Sistemas Automatizados, Expedientes

  • Internet

 

 


PLD 2013

Plan Anual de Auditoria 2013

En caso de que el centro cambiario quiera contratar los servicios de Auditoria 2013 ofrecemos el Plan de Mejora Continua el cual consiste en Apoyar al Oficial de Cumplimiento en lo siguiente:

Mejora Continua. Difusión Mensual

(Medios Utilizados, Teléfono, Correo Electrónico, Facebook, Twitter)

  • Asesoría Mensual sobres nuevas disposiciones legales aplicables
  • Interpretación de la norma y Asesoría
  • Cumplimiento y Seguimiento al manual de Políticas
  • Asesoría sobre avisos e informes a la CNBV
  • Mejores Practicas : Avisos, Prevención, Contabilidad

 

Mejora Continua. Monitoreo Mensual

Medios Utilizados (Soporte y Acceso Remoto en su Computadora)

Asesoría Mensual al Oficial de Cumplimiento sobre:

  • Monitoreo de Probables Operaciones Inusuales
  • Revisión de Dictamen de Oficial de Cumplimiento en cuanto Operaciones Inusuales y Preocupantes (cuando aplique)
  • Asesoría en generación del Reporte Inusual y Preocupantes (cuando aplique)
  • Asesoría en envió y Obtención de Acuse Reporte Inusual e Internos Preocupantes
  • Análisis de Perfiles Transaccionales de Usuarios
  • Adecuada Clasificación de Riesgo de los Usuarios
  • Asesoría en Certificados de Monitoreo de Listas OFAC
  • Operativa de Compra y Venta
  • Detección de Operaciones Fraccionadas

 


 

Mejora Continua. Asistencia Trimestral

Medios Utilizados (Soporte y Acceso Remoto en su Computadora)

Acompañamiento Trimestral al Oficial de Cumplimiento en:

  • 1.- Asesoría en generación del Reporte Relevante
  • 2.- Asesoría en envió y Obtención del Acuse de Recibo de Reporte Relevante
  • 3.- Reporte de Operaciones Mayores a 500 dólares ( cuando se publique resolución )
  • 4.- Asesoría en la elaboración del Monto Total de Divisas

 


 

Mejora Continua. Visita Presencial

Para evaluar el cumplimiento y el Avance de la Auditoria se agendaran 2 dos visitas presenciales durante el ejercicio 2013 de acuerdo a las necesidades y disponibilidad de las partes.

  • Revisión de Expedientes de los Usuarios Representativos
  • Evaluación a Expedientes laborales
  • Evaluaciones al Personal
  • Evaluación a la Operativa e Instalaciones
  • Análisis del Ambiente de Riesgo

Costos

  • El costo total de la Auditoria para el 2013 será de $ 15,000.00

  • En caso de contar con sucursales se incrementara en $ 1000 al costo total de la Auditoria por cada sucursal

  • El pago de la Auditoria se realizara en 12 mensualidades de Enero-Diciembre

  • En los estados de Michoacán, Querétaro y Guanajuato estan incluidos los viáticos.

  • No incluye la elaboración y presentación de avisos o escritos, reportes, documentos, dictámenes de operaciones inusuales faltantes objetos a revisión.

Requerimientos

  • Firmar el Contrato de Servicios

  • Entrevista y explicar el propósito con todos los involucrados

  • Avisos, Sistemas Automatizados, Expedientes

  • Internet

 

 


Servicios Adicionales

  • Dictamen Operativo Contable
    Relación entre Contabilidad y Sistema
    Automatizado Contabilidad y Aspectos
    Fiscales del Centro Cambiario $ 4000
  • Gestión y Tramites. Autorización ante la CNBV $ 6000
    (incluye asesoría en constitución o actas extraordinarias y gastos de viaje a México DF a la CNBV)
  • Activación de Cuenta SITI $ 4000
    (incluye nombramiento del oficial de cumplimiento, cuestionario, carta de aceptación gastos de viaje a México DF y capacitación para su uso)
  • Activación de CTA Sepadi $ 670
    (incluye elaboración de aviso gastos de viaje a México DF y capacitación para su uso)
  • Elaboración del Manual Documento de Políticas del Centro Cambiario $3500
    (incluye elaboración de aviso gastos de viaje México DF y capacitación para su uso)
  • Reporte de Monto total de Divisas $670
    (incluye elaboración de aviso gastos de viaje a México DF y entrega del acuse directamente en su oficina)
  • Reporte Relevante, Inusual e Interno Preocupante $400
    (Generación del archivo, envió y obtención del acuse de la CNBV)
  • Dictamen de Operaciones Inusuales
    $400 (Asesoría para la elaboración del dictamen)
  • Cursos de Actualización Anual (dependiendo participantes )
  • Envió de Información a la CNBV $ 300

INGRESE AQUÍ

Dirección

Calle Abasolo # 59, Col. Centro Acámbaro,Gto. Guanajuato 38600 México. Telefono: 01-417-17-22098 y 417-16-01655

Sucursal Querétaro: Calle Riaño # 104 Colonia Residencial el Refugio C.P. 76146, Querétaro, Querétaro.

Trujillo Jimenez | Contadores Públicos

Sign In or Become a member

Facebook user?

You can use your Facebook account to sign into our site.

fb iconLog in with Facebook

LOG IN

Become a member

User Registration
or Cancelar